业界精英嘉会 共话家族传承新趋势 | 2024：家族财富传承“大家谈”主题沙龙 第二场

2024年4月19日下午，由青岛中世家族财富传承与管理研究院、山东众成清泰律师事务所、蓝海股权交易中心、青岛市中小企业服务机构联合会、青岛市律师协会公司专业委员会联合举办的“2024：家族财富传承大家谈主题沙龙”，在山东众成清泰律师事务所举行。来自法律、私募股权、证券投资、保险、信托、管理咨询等领域的14位专家分别就家族传承的相关领域及其发展趋势，表达了自己的专业观点。

沙龙采取圆桌沙龙的形式，分为溯本清源话信托、微利时代下的财富配置及家企传承道阻且长三个论题展开。本篇将聚焦沙龙第二场“微利时代下的财富配置”，共同探讨不同的资产配置工具对家族财富传承的影响。

微利时代下的财富配置

《2023胡润财富报告》中的数据表明，“10年内中国将有21万亿的财富传给下一代，20年内将有49万亿的财富传给下一代，30年内将有84万亿的财富传给下一代。”家族财富传承与家族企业治理，已经成为当下企业家圈层、法财税教育专家圈层交流探讨的重要议题，本场沙龙的诸位嘉宾专业领域互补，将从“二级市场、私募股权、保险保障、财富税筹、海外财富管理”五个角度互补分享。

贺实  资深二级市场投资专家

中国股市将成为未来资产配置的重点方向

实现家族资产的保值、增值和传承是当前我国高净值人群三位一体的核心诉求和关切，越来越多的高净值家庭通过选择专业财富管理机构或者成立家族办公室来量身打造资产配置方案，以求实现家族财富的保值增值。个人认为，未来一段时期，投资A股将成为高净值人群进行资产配置的重点方向，因为A股很可能迎来20年一遇的投资机会，成为财富创造的下一个重大风口。

➢ 首先看周期。大家知道投资最重要的事是要关注周期，而当前A股已来到一个长周期技术突破窗口。以1990年12月19日上海证券交易所开市为标志，到2024年3月，以上证为代表的A股已经走过33年历程，其历史走势明显分成上涨和下跌两个大波段，即：第一大波段从开市当天的95.79点到2007年10月的6124历史高点，这17年总体上为上证指数趋势性上涨阶段，上涨幅度达到惊人的63.93倍，是一波涨幅巨大、波动巨大的超级大牛市；第二大波段从2007年10月的6124高点拐头下行，到目前这16年总体上为A股趋势性下跌阶段，最大跌幅77.19%，股市也随之进入持续低迷的大熊市状态，可谓是大起又大落，这也表现出中国股市“新兴加转轨”的一些特征。

站在A股33年档口，以月线级别长周期视野回望上证指数全景走势，能够看出其波动特点与波浪理论的经典描述较为吻合。根据波浪理论，如果将最高浪级命名为超级循环浪，那么上证指数的第一大波段完成的是其超级循环1浪的上升走势；当下正在运行的第二大波段属于超级循环2浪的下跌走势。在形态上，该浪走出了一个大型收敛三角形的复杂调整形态，三角形上边（压力线）由两个高点6124点及5178点的连线构成，下边（支撑线）由两个低点1664点及2440点的连线构成。从空间上看，当前该三角形调整已进入末端，突破随时都会发生；从时间上看，A股有一个大约7-8年的牛熊周期，而现在距离上一波小牛市高点（2015年6月5178点）已超过8年，变盘的时间窗口也已到达。换句话说，当前的A股即将开启超级循环3浪的上升走势。前面之所以说是20年一遇的机会，是因为在中国股市开市以来的第一个20年里，A股在运行超级循环1浪的过程中走出了一波涨幅63.93倍的超级牛市行情，为投资者提供了一次20年一遇的财富增长机遇。当下我们正位于A股第二个20年里的中后期，如果上面说的超级循环3浪如期展开，其持续性和巨大上涨空间是可以期待的。因为根据波浪理论，3浪总是那个最长的、最强的、有最大获利可能性的浪，是一个必定要去争取的“奇迹”。

➢ 其次看逻辑。第一，当前的A股具有明显的底部特征：一是A股估值已处于历史底部区域。亿牛网数据显示，上证指数自开市至今市盈率最高为69.94倍、最低为9.69倍，平均为24.23倍。当前A股市盈率12.26倍，处于历史低位；二是出现了一些典型的底部现象，比如：市场中无论是机构还是散户普遍处于严重亏损之中，新基金发行受挫、基金折价现象普遍，以及上市公司大股东出手回购或增持股票等等；三是市场情绪极度低迷。A股在2023年经历了情绪的过山车，从年初的一片乐观、到年中的救市组合拳、再到岁末的“多方担忧”，对应着A股市场的冲高回落、单边下跌和震荡筑底。特别是今年春节前，指数跌破3000点大关，一路跌至2635点新低，市场情绪也随之进入冰点，其表现为：市场一片哀歌、怨声载道，看多者会遭到股民抨击，投资者对强力救市等利好视而不见，等等。然而经验告诉我们，情绪多数时候都是反向指标，市场情绪低迷之际，或许就是行情否极泰来之时。

第二，当前的A股积极因素不断积累：一是高层空前重视，政策不断加码。2023年7月28日，中央政治局会议首次释放“活跃资本市场，提振投资者信心”表态，随之而来的是央行降准降息、印花税调降、IPO收紧、平准基金入市、新国九条颁布等一系列利好措施的出台，A股内部环境得到明显改善，投资者信心得到逐步恢复；二是全球资金正在重返中国股市。摩根士丹利报告称，随着部分基金对中国的看跌情绪缓和，全球长期投资者撤出中国股市的行动已经按下暂停键。有数据表明，今年2月，A股已结束了外资连续6个月净流出的局面，北向资金2月累计加仓A股607.44亿，创13个月新高，单月净买入已超2023年全年；三是近期内资也在不断加码A股市场。虽然近期A股震荡盘整，但国内股票私募连续加仓动作未停。数据显示，截止3月1日，股票私募仓位指数为76.70%，连续第二周上涨。另外，作为股市资金重要来源的保险资金亦有动作，有消息称，近期中国人寿和新华保险，合资500亿成立私募基金，要择机投资A股；四是中国经济出现积极信号。3月5日，标普全球公布数据显示，中国2月财新服务业PMI为52.5，连续14个月保持扩张；2月财新制造业PMI为50.9，较上月微升0.1个百分点，连续4月高于枯荣线，表明中国经济景气度正在提升；五是从外部环境看，未来三年美国将进入降息周期。美联储点阵图显示，2024、2025、2026年，美联储将分别降息3次、4次和3次，这意味着会释放更多的流动性，对全球股市构成利好。以上这些积极因素叠加底部特征和周期拐点，将有力支持A股展开一轮波澜壮阔的长期牛市。

阿基米德有句名言：“有些机会因瞬间的犹豫擦肩而过，有些缘分因一时的任性滑落指尖”，它说明了认识和把握机会十分不易。把握机会，需要善于识别机会的眼光，也需要能够把握机会的能力，更需要敢于抓住机会的魄力。投资大师芒格也强调指出：“我们的经验往往会验证一个长久以来的观念：只要做好准备，在人生中抓住几个机会，迅速采取适当的行动，去做简单而合乎逻辑的事情，这辈子的财富就会得到极大的增长。”投资大师的人生经验，对于今天每一个想要把握财富机会的投资者来说，都是一个深刻的启示。

雷洪志   蓝海(青岛)私募基金董事长

股权投资安排与家族财富传承

谈到家族财富传承，我认为主要考虑的三个方面的内容，一是家族财富在传承中控制权的安排；二是家族财富在子女、利益相关方之间分配的法律规范、法律保障、税收安排、税收筹划；三是家族财富的资产配置，保值增值，在信托、保险、股票、债券、房产、实业等方面的投资、配比。目前，随着经济金融的发展和体量的增大，财富配置的方式、资产品种还是非常丰富的，要研究的事情还是非常多的。今天我们沙龙的这个讨论题目是“微利时代的财富配置”，这几年我一直在做股权投资和股权基金的管理工作，就从资产配置的一个非常细分领域跟大家交流一下“股权投资安排与家族财富传承”的内容。

资料显示：近年来家族办公室对股权投资愈加青睐，80%亚太家族办公室已涉足私募股权投资。在《2020年中国家族财富与家族办公室调研报告》中，中国的家族办公室资产配置也大约有20%配置在股权投资领域，其中大约11%通过直接投资的方式完成，9%通过股权基金投资的方式完成。

为什么传承百年的家族，都喜欢做股权投资？

其实，对许多家族而言，配置股权投资，其意义并不仅仅在于获取高额收益，实现财富传承；更重要的是，通过股权投资，能够链接与积累最优秀的商界人脉，把握时代最新脉搏，了解行业最新发展趋势，寻找第二增长曲线，快速跟上时代的变化。我的核心观点是：

➢ 钱不值钱了，只有资产才值钱，已经进入到了股权投资的时代。九十年代初M2才8万亿左右，现在刚公布的是304万亿，增长太快了。我记得92年刚参加工作时，一个县出个万元户是要上县里的电视台的，现在大家在座的可能一个月的工资就要挣几个万元户了吧。钱不值钱了，什么值钱？黄金、房产、股权，房产肯定不能再买了，信托产品不保本了，银行理财产品也有跌破净值的了，黄金可以买，但能买很多放在家里吗？看下来一圈，好像只有各行各业的头部企业的股权才更有吸引力。这几年国家财政都要从土地财政过渡到股权财政了，我们是不是也要进入到股权投资的时代。

➢ 人无千日好，花无百日红，没有真正繁荣百年的企业。我们在政治上要与时俱进，资产配置上也要做到与时俱进。每个企业的成功离不开时代赋予的红利，例如外贸行业、房地产行业。企业家现在再做当年的事，未必能成功，或者说，未必能保持超高速的发展。所以，很多欧美家族，在享受完家族一代成功创业带来的红利之后，都转型成了资本机构，通过“资金资源传承+股权投资新实业”的方式实现家族财富、认知与资源的传承。譬如，洛克菲勒家族，通过石油生意积累了家族财富，而后逐步转为资本家族。家族还出现了被誉为“风险投资地位之父”的家族成员，是典型的通过实业积累财富，再由股权投资实业获得传承的案例。

➢ 配置股权投资，还能让家族时刻了解行业最新发展趋势，寻找第二增长曲线。现在大家都有一个普遍的感受就是很多家族的二代朋友都不想或无法接班家族企业。不想接班，表面原因可能是他们有着自己的成长环境和兴趣爱好，对一些传统主业并不感兴趣。但深入了解后便会发现，良好的教育背景和足够的视野，使得他们本能地知道，上个时代获得财富大幅增长的行业，可能已不是当今时代的快速增长点。

家族配置股权投资，相当于拥有了超优质的私人智库和战略瞭望镜，能够介入早期创业项目，获取最真实的一线商业信息。比如，家族投资了硬科技企业，就能快速了解半导体行业最新发展趋势；投资了消费企业，就能准确把握年轻人的喜好。未来，无论家族成员想自己创业，还是深入了解某个领域，都能很快找到行业中最专业的投资人和创业者来交流，获得真正有价值、可落地的信息，帮助家族成员做更正确的决策。

另外，家族配置股权投资，还能借此寻找第二增长曲线。许多家族企业的主业属于传统行业，已然出现了衰颓之势，亟需找到第二增长曲线，而股权投资是帮助寻找第二增长曲线的最佳方式之一。因为股权投资不仅解决了“做什么”的问题，还可以解决“怎么做”的问题，即与投资范围内优秀的创业机构开展业务合作，双方会形成天然良好的信任关系，以及带来有效的资源链接。

➢ 家族配置股权投资，人脉积累与传承。中国人非常认同圈子文化和人脉链接，配置股权投资，能够帮助家族积累商界人脉与资源。古时候，在不同的赶考城市，富绅都会出资捐赠设同乡会馆，来此地考试的学子都可在同乡会馆免费吃饭住宿，以结善缘。而通过考试，学生和主考官之间的门生关系，让彼此形成了天然的链接。当今时代，股权投资能够帮助家族积累商界和政界资源，这是股权投资区别于其它投资品类的最大特质。因此家族最值得的投资，是对未来商界领袖的投资。通过投资优秀的人，家族能够与未来的商界领袖建立深度链接，未来还能获得一笔较高的投资回报。举个例子，某家族长在早期投资了字节跳动，并与张一鸣建立了深度链接。而他们家族二代在后来的创业过程中，就拥有很多与张一鸣交流探讨的机会，从而帮助自己的创业之路走得更好。家族如果寄希望于未来一代的发展，那配置一定比例的股权投资会是最好的选择。这样做不仅仅相当于储备了一笔成人后的创业基金，同时还帮二代积累了创业人脉，让二代进入到优秀的投资人和创业者圈子，学习了解最新的科技和商业模式，从旁观察创业企业成长的历程，收获眼界、认知、见识和商界人脉资源。等到他们面临人生的重要选择，比如选择专业、选择创业方向时，就可以使用更优质的决策信息和可助力的人脉资源。

➢ 与家族同行。家族在配置股权投资时，建议选择那些具有家族基因的机构或平台。首先，具有家族基因的机构更能站在家族传承的角度，去理解家族的投资需求。家族配置股权投资，是为了进行财富传承，实现平稳收益下财富的保值增值，规避不必要的风险；同时，家族也更多会考虑加强与优秀企业的链接，建立与未来商业领袖的交流互动。第二，最关键的原因在于，具有家族基因的机构，能够与家族的利益保持一致，没有代理人风险。如今，许多为高净值家族服务的财富管理公司，多是卖方思维和销售导向，而非真正与客户利益保持一致的买方视角。而底层DNA的不同，就导致了动作可能类似，但其服务的本质、内涵和细节完全不同。具有家族基因的机构或平台，更了解家族的背景，更理解一代和二代的核心诉求，能够真正站在家族的视角，为家族服务。

金月花 大童保险经纪青岛高客部负责人

财富配置中保险的金融功能及法律功能

保险作为金融工具中的三驾马车之一，同时也是现代家庭财富配置中的基石资产，因其独特的金融及法律属性，成为财富配置中不可或缺的兜底工具。

➢ 首先，保险的金融属性，因其刚性兑付的特点，在众多的金融理财产品中是相对安全的选择。寿险的安全性成为其最重要的金融特性。除了安全性，寿险作为中长期持有的资产，因其复利递增的特性，以长期主义的眼光来看，通过复利的时间效应，其收益性在当今的经济环境下也是十分可观的。

与此同时，保险同样可以做到锁利，即锁定利率。在签订合同时确定的预定利率，之后不会因为经济投资环境变化而对其产生影响。时至今日，随着中国经济的发展，低利率时代已经来临。因此，锁利的金融产品对于家庭财富配置中是不可或缺的。

综上所述，保险其刚性兑付的安全属性，在锁利的情境下，进行复利递增。在微利时代的环境下，对于家庭财富的积累是稳中求进，这也是寿险作为基石资产的重要原因。因此，这也就是成为近些年大额保单甚至亿元保单频现的理由。不仅如此，保险的保单贷款功能，也能在必要时及时地雪中送炭，与房产等其他投资项目，在资产变现的流动性和时效性上，优势是显著的。

➢ 其次，从理财角度保险已经在微利时代成为高端客户的必备之选，但保险除了金融属性的角度之外，大部分高净值客户看中的更多是因为保险的法律功能，有别于其他金融工具，保险有很多法律优势。

简单概述的话可分为三个词：隔离、转移和传承。通过保险产品的设计和配置，可以实现家企隔离，避免家企资产混同，保护家庭资产不受企业经营影响，建立家企间的防火墙；还可以实现婚姻风险隔离，预防自身或二代的婚变风险导致财富的缩水，通过保单设计，可不失体面且有温度的进行提前防范；保险还可以实现显性资产到隐性资产，不确定资产到确定资产，纳税资产到免税资产的转变，合法实现权益保护；在传承方面，对生前传承可以通过保单设计，有效且私密地进行财富传承，且又不失控制权。对身后传承，可以按照生前规划做指定传承。

姜晓俊  尤尼泰振青会计师事务所执行合伙人

财富配置视角下的税收筹划

我从一下四个方面，谈谈财富配置视角的税收筹划：

➢ 一是，高净值人群与税收的关系显而易见。

1、高净值人群是社会财富的主要拥有者，也是税收的主要贡献者。税收是合理调节国民收入的必要手段，在共同富裕的大背景下，人口老年化，工薪阶层工资没有显著增长，专项附加扣除政策不断出台完善，仅靠综合所得很难保持个税收入的大幅增长，那么高净值高收入人群的资本财产类所得的征税必然是未来重点。

2、财富创造、财富安全、财富传承，绕不开税收。原始积累过程中的不合规行为继续持续，必然对国家分配制度的公然侵蚀，也将自身置于违法犯罪的危局之中。

3、从思想上和行动上，要高度重视税务管理。金税四期让数据真正联动、流动起来，实现透明、实时、全面的监察。税收征管的触角涉及个人生活的方方面面，企业家和高净值人群的资金走向将越来越透明化，提高税务合规意识，将涉税事项进行前置化管控。

➢ 二是，税收征管环境变化趋势及高净值人群涉税风险。

1、宏观政策层面要求合理调节过高收入的大趋势已定。“十四五”规划与“二十大”工作报告均提及“规范收入分配秩序，合理调节过高收入”、“加强对高收入者的税收调节和监管”的内容，可见，国家层面上进一步完善分配制度、建立完善个人收入和财产信息系统、合理调节过高收入的大趋势。

2、核定征收适用口径收紧。2021年12月31日，财政部发布《关于权益性投资经营所得个人所得税征收管理的公告》，其中提到对所有权益性投资个人和有限合伙企业实行查账征收，即取消权益性投资个人和有限合伙企业的核定征收。

3、反避税条款对常见税务筹划手段的挑战。在特定情景下，税务机关有权按照合理方法进行纳税调整，对于需要补征税款的企业，则要求其补缴税款并缴纳利息。由于这一条款的颁布，企业在沿用传统税务筹划手段的过程中，也面临着一系列的风险与挑战。

4、境外信息数据交换带来的税务规划风险。发布的参考CRS内容的《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》。这也使得通过配置海外资产、注册离岸空壳公司等税务规划方法的可行性日渐降低。

5、金税四期带来的监管变化。健全以高收入高净值为重点的自然人税收管理体系；实现个人所得税重大事项监控管理，对个人股权转让、非货币性资产投资、股权激励分期纳税、转增股本分期纳税等事项，建立风险指标和分类分级预警指标。

➢ 三是，税务机关如何寻找/确定稽查对象。

目前实务操作中，税务机关一般可通过公开信息渠道（爬虫软件）、个人所得税APP、各政府部门、境外国家/地区的税收情报交换、CRS信息交换等渠道，充分获取个人信息画像，并运用大数据进行风险分析。各地稽查局亦继续严格执行国家税务总局“双随机，一公开”的税务稽查工作，并提高抽查比例，从而更为合理、精准地定位并确定稽查对象。

➢ 四、新税收征管趋势下高净值人群的财税风险规划之道。

1、了解及明确自身与家族成员的税收居民身份和纳税义务。随着经济综合性发展，高净值群体的经营方式、经营手段 、投资手段、经营身份方面均呈现出多元化的态势。这种情况下，及时梳理不同主体、不同方式、不同阶段的纳税义务显得至关重要，不同的选择将直接影响到个人的总税务负担。

2、定期对个人资产及家族企业进行税务健康检查。高净值人群通常拥有众多类型资产，然而他们往往对这些资产的税务合规状况并未充分了解/掌握。等到税务机关对其实施有关税务检查时再发现存在重大不合规情况，除将面临缴纳滞纳金和罚款的风险外，还可能对个人信用情况产生不利的影响。

3、做好资产的合理布局，达到完善的风险保障目标。在新的税收策划时代，财富管理的核心就是风险管理，税制改革将会在调节收入和财富分配的同时，增加单一资产配置在持有阶段的税负，使得我们现有的资产配置下财富有可能会面临税收征管后的缩水风险。因此，做好资产的合理布局，能够有效降低个人的总税务负担以及可能面对的税务风险。

4、保障家庭资产和公司资产间风险有效隔离。企业家在经营的过程中，一定要规范公司的财务管理制度，做到公私分明，避免出现家企财物混同状况。对于控制多家企业的企业家，每家企业均应建立完善的组织管理制度，设置独立的财务账目，避免出现一套人马多块牌子的情况。

5、及时关注掌握最新税收政策发展动态。核定征收和地方财政返还，在不同地区应用非常广泛，由于缺少上位法指导，成为乱象丛生的地带，不乏以核定征收和财政返还作为招商引资的条件。对此，国家税务总局曾开展专项清理行动，这类政策面临极大的不确定性风险。我们建议纳税人应实时关注税收政策的变化，对存在涉税风险的情形及时发现、防范潜在税务风险。

6、咨询税务专业人士解决税务稽查或争议事项。由于缺乏是专业的税务知识及经验积累，导致常常容易在应对时会付出额外的税收成本。及时咨询税务专业人士有助于更快更高效得解决税收争议问题，包括税企沟通、应检材料准备、自查报告拟定、行政复议/诉讼等。

孟广昕  青岛中世家族财富传承与管理研究院副秘书长

全球身份规划打开微利时代下的财富配置新视野

全球经济放缓与地缘政治紧张并存，中国企业为摆脱内卷纷纷走向全球化。在此背景下，全球身份规划成为微利时代财富配置的新视角。它打开了通往更广阔资源世界的大门，让我们在全球化浪潮中更灵活地配置资产、优化税务结构，并享受高品质生活服务。通过精心规划个人或家庭的全球身份，我们不仅能应对复杂多变的国际环境，还能在微利时代找到新的财富增长点，实现财富的稳健增值。因此，全球身份规划不仅是前瞻性的战略思考，更是我们寻求财富配置新视野的关键途径。

下面我非常荣幸能够与大家分享一个我的客户的真实案例，他通过精心规划全球身份，不仅优化了家庭的生活品质，还为子女的教育和企业的运营带来了诸多便利。2019年初，我的客户刘总，是做宠物产品出口，主要出口地区是欧洲，刘总深知一个合适的身份规划不仅能够带来出行的便利，还能为家庭的资产保值增值提供有力保障。因此，在深思熟虑之后，他选择了在希腊购买房产，并顺利获得了欧洲的永居身份。

这一身份规划为刘总带来了诸多好处。首先，他和家人可以自由通行29个申根国，不用多次跑济南为了办个欧洲签证。这不仅方便了他们的出行，更为他们在欧洲开展商务活动提供了极大的便利。其次，欧洲永居身份也为刘总提供了一个安全的避风港，在全球经济不确定性的背景下，为家庭的资产提供了额外的保障。他在希腊的房产投资不仅带来了稳定的租金收益，年化收益达到3.5%，更为家庭的长远规划奠定了坚实的基础。除了个人出行的便利，刘总的身份规划还为子女的教育打开了更广阔的道路。他意识到国内教育的竞争压力日益增大，因此选择让孩子接受国际教育，周末或者放假期间不是用来刷题，而是带着孩子拜访当前不同行业成功人士，提前学习商业法则。同时，他的孩子将来可以选择轻松进全球排名前100的大学留学，或者回来参加华侨生联考，以较低的分数进入国内优质高校，211、985可以说是托底学校。这样的教育路径不仅拓宽了孩子的视野，也降低了教育成本。此外，刘总的身份规划还涉及到了企业的运营。去年他又办理了香港高才计划，并在香港设立贸易公司，享受香港的税收优惠政策。这一举措不仅降低了企业的运营成本，还为企业的国际化发展提供了有力支持。可能大家想象不到，刘总的这两项身份规划一共花费不到200万人民币，不要忘了投资其中还包含一套永久产权的欧洲房产。

全球身份规划的重要性在微利时代愈发凸显。根据英国咨询公司Henley & Partners发布的《2023年全球高净值移民报告》，2023年中国大陆资产量1个亿以上的高净值人士中，27%已经完成了移民，47%正在计划办理移民身份。这一数据充分说明，全球身份规划已经成为高净值人群的刚需。

然而，身份规划并不是一蹴而就的事情，它需要我们进行深入的研究和规划。我们需要了解不同国家的法律法规、税收政策、教育体制等方面的信息，以便做出明智的决策。同时，我们还需要注意身份规划可能带来的风险和挑战，并采取相应的措施进行防范和应对。全球身份规划是一个复杂而重要的课题。在微利时代下，我们更应该注重身份规划，以便更好地应对各种挑战和机遇。让我们携手共进，共同探索全球身份规划的智慧和奥秘，为家庭的幸福和企业的繁荣创造更加美好的未来！

最后，我要强调的是，身份规划是一个高度个性化的过程，每个人的情况都是独一无二的。因此，在进行身份规划时，我们应该根据自身的情况和需求，量身定制合适的方案。同时，我们也要保持开放的心态，不断学习和了解新的政策和信息，以便更好地应对未来的变化。